6 étapes pour mesurer et gérer vos émissions financées
Gérer efficacement les émissions financées demande une approche structurée. Voici les étapes clés pour les mesurer et les piloter :
1. Améliorer la qualité des données en collaborant avec les entreprises que vous financez
Pour mesurer vos émissions financées, il vous faut des données précises et fiables. Pourtant, de nombreuses institutions financières rencontrent des manques importants à ce niveau-là.
Pour y remédier, vous pouvez :
- Automatiser la collecte de données via des outils intégrés aux systèmes de reporting de vos entreprises financées.
- Envoyer des questionnaires aux entreprises de votre portefeuille pour obtenir leurs données d’émissions.
- Utiliser des estimations si nécessaire, tout en privilégiant les données déclarées conformément aux directives du PCAF.
Pour rappel, une bonne qualité des données améliore votre score PCAF et renforce la crédibilité de votre reporting.
2. Identifier les entreprises les plus émettrices de votre portefeuille
Après la collecte de données auprès de votre portefeuille, vient l’identification des entreprises les plus émettrices de GES.
Généralement, c’est ici que vous vous rendrez compte que toutes les participations n’ont pas le même impact sur vos émissions financées. et que 20% des actifs de votre portefeuille sont responsables de 80% des émissions. Identifier ces entreprises et concentrer vos efforts de réduction sur ces dernières vous permettra de maximiser votre impact.
3. Définir des objectifs partagés avec votre portefeuille
Après avoir collecté les données de votre portefeuille et identifié les entreprises les plus émettrices, il est temps de fixer des objectifs clairs et communs à toutes les entreprises de votre portefeuille. C’est la 3ème étape pour mesurer vos émissions financées. Pour cela, basez-vous sur les 3 piliers suivants.
- Alignez vos investissements sur une trajectoire net-zéro d’ici 2050 : c’est votre objectif principal, et il va être à la base de votre stratégie et des objectifs que vous allez fixer pour votre portefeuille.
- Encouragez les entreprises financées à fixer des objectifs fondés sur la science (SBTs) : pour en savoir plus sur ces objectifs, lisez notre article sur le sujet.
- Soutenez le financement de la transition, pour aider les entreprises à évoluer vers des modèles bas-carbone.
4. Suivre les progrès avec des indicateurs standardisés
L’étape suivante consiste à suivre l’évolution de vos émissions financées. Pour cela, vous devez utiliser des indicateurs clairs et standardisés comme :
- Les indicateurs PCAF pour mesurer les émissions financées.
- Les scores d’alignement climatique, qui évaluent la compatibilité des portefeuilles avec les objectifs climatiques.
- Les benchmarks d’intensité carbone, pour comparer les entreprises de votre portefeuille aux moyennes sectorielles.
L’utilisation de ces indicateurs vous assurera une meilleure comparabilité et un reporting plus transparent.
5. Intégrer les émissions financées dans la gestion des risques
Les émissions financées ne sont pas seulement un enjeu environnemental, mais aussi un risque financier. Un portefeuille d’entreprises trop émettrices de GES peut vous exposer à des risques importants. Par exemple :
- Le risque d’avoir des “actifs irrécupérables” (stranded asset), dont la valeur chuterait dans un monde bas-carbone, en raison de leur impact environnemental trop important.
- Le risque d’un durcissement réglementaire autour des secteurs à fortes émissions, qui pourrait compliquer votre conformité et vous exposer à des amendes.
- Le risque réputationnel lié aux attentes croissantes des parties prenantes sur l’engagement climatique. Avoir un portefeuille très émetteur de GES peut coûter cher à votre réputation.
Intégrer ces risques dans les décisions de crédit et d’investissement permet d’anticiper les évolutions du marché et de sécuriser votre portefeuille.
6. Utiliser un logiciel ESG pour une gestion optimisée
Gérer les émissions financées de portefeuilles complexes peut être un vrai challenge. Un bon outil de reporting ESG peut simplifier cette tâche. Il vous permet de :
✅ Automatiser la collecte de données et en améliorer la précision des rapports.
✅ Générer des analyses exploitables pour piloter la transition.
✅ Faciliter la conformité réglementaire et renforcer la confiance des parties prenantes.
Concrètement, investir dans une plateforme ESG simplifie la gestion des émissions financées et améliore la performance climatique globale. Découvrez comment convaincre votre direction d’adopter un logiciel ESG dans notre guide.
Les avantages business liés à la mesure des émissions financées
Au-delà de la conformité réglementaire, mesurer ses émissions financées apporte des bénéfices concrets :
- Meilleure gestion des risques : vous identifiez vos actifs à forte intensité carbone et exposés aux risques “d’actifs irrécupérables”
- Avantage concurrentiel : vous attirez les investisseurs qui privilégient les portefeuilles alignés sur les considérations ESG.
- Préparation réglementaire : vous anticipez les futures exigences de reporting (CSRD, régulations climatiques de la SEC, etc.).
- Relations clients renforcées : vous engagez les entreprises de votre portefeuille dans leur transition, favorisant des partenariats durables.
- Optimisation des coûts : vous améliorerez l’allocation de votre capital en réduisant vos investissements dans les secteurs les plus carbonés.
Mesurer vos émissions financées vous permettra de vous positionner comme un leader en matière de durabilité, et d’assurer votre résilience face aux transformations du secteur financier.
